EPC总承包模式下业主的投资控制策略

　　近年来，随着国内经济体制深入改革及建设领域的不断发展，建设工程越来越呈现规模化、系统化、专业化的发展趋势，EPC 总承包管理模式作为一种新的与国际接轨的承包模式，正在成为建设单位创新和探索工程管理新方法、新举措的应用方式，但目前EPC 总承包模式的法律法规未健全，承包商的管理水平和实力也参差不齐，在EPC 项目中建设业主如果通过采取有效的管理策略降低投资风险，达到预期建设效果，是工程管理实践的一个重要课题。文章通过分析EPC 模式下工程可能遇到的问题，为建设业主提供了有效的投资控制策略。

　　

　　1　EPC 总承包模式概要EPC 总承包模式，既合理利用了社会资源又引入了市场竞争机制。该模式的应用一是能够把优化设计、合理采购及文明施工有机地结合起来，实现设计、采购和施工的深度交叉和内部协调，从而有效的减少工程建设时间；二是强化了投资风险约束机制，设计、采购、施工等环节有机地组织在一起，整体统筹安排，分散了业主风险，减轻了工作量；三是业主可以从总工期、总投资以及质量、安全等方面实现对工程的宏观管理，防止当进行设计、采购以及施工、运营等方面出现问题时，参建方互相推诿责任。

　　

　　2　EPC 项目投资管理主要的问题分析2.1　先招标后财审缺乏法律规范规定国家目前尚未出台EPC 模式下招投标、投资控制以及结算支付等方面的管理规定，先招标后进行财政投资概算送审可能遇到较多阻碍和问题：一是设计施工总承包项目先招标后审核概算的做法，与现行政府投资管理法律法规存在不一致或冲突，需进一步研究理顺（根据* 市政府投资管理条例明确须概算评审后进行招标）；二是招标后进行概算评审可能会出现财政评审单位与项目总承包单位意见难以一致的现象。由于概算评审时已完成招标并产生利益相关人，中标人追求利益最大化，不能客观、有理有据地对数和确认；三是中标人集设计、施工于一身，建设业主介入程度较低，相对于传统招投标项目，投资控制和监管相对弱化，需采取有效应对措施。

　　

　　2.2　为追赶工期未执行先设计后施工原则采用EPC 模式的项目工期往往十分紧张，在建设业主催促施工进度的情况下，总承包企业乐于大范围“超额”施工，同时补设计及概（预）算审批程序，造成概算、预算超标，趁机做大成本的现象较为普遍。建设业主迫于工期压力往往无法完全保障自身权利。

　　

　　2.3　合同价格易引发合同纠纷由于部分价格缺乏统一权威的官方指导，再加上EPC 总承包模式的招标发包工作量难以预测，合同条款和合同价格无法面面俱到，在工程实际中往往只能参照类似已完工程估算包干，或采用实际成本加比率酬金的方式，较多的不确定容易造成设计变更等较多的合同纠纷。

　　

　　3　EPC 项目投资管理策略3.1　加强项目前期策划EPC 总承包项目招标前须清晰明确项目目标，通过分析自身资金成本情况、项目功能需求等因素，形成目标任务书，将项目背景概况、范围内容、预期目标、功能需求和技术要求进行完整定义和表述。可委托专业咨询团队进行专业的概念设计，将项目的目标和计划进行分解，对主要经济指标、材料设备和设计标准做出完整要求，确保承包商能够充分理解业主的要求，在投标中给予合理报价，避免或减少工程项目合同变更。

　　

　　3.1　加强招标及合同控制（1）做深做细招标文件，招标前须明确设备选型及占总投资比例、取费经济指标和标准、施工工艺、质量标准、工程变更等内容，招标文件需充分反映自然、技术、经济条件等要素，可采用两阶段评标，即要求承包商分别独立递交技术投标书和商务投标书。只有第一阶段技术符合业主的要求，才能进入商务标评审。第二阶段商务标评标室，业主须对比承包商以往类似工程业绩和经验，以及程宝生财务状况等内容，尽量降低业主的项目投资风险。

　　

　　（2）加强行业及合同管理，要求招标文件及合同须明确中标单位服从建设业主单位管理，若对不能客观有效提供财政评审材料并影响整个工程建设的予以扣罚，并在建设管理诚信评价系统予以记录。

　　

　　3.2　限额设计并提高初步设计深度以中标价为上限实行项目的限额设计，限额施工。设计时按全要素标准的各项内容及要求，遵循功能适用、标准合理、经济合理的原则进行设计，在投资限额目标的基础上结合项目设计内容进一步分解投资，明确投资控制主要指标，在编制设计概算时逐步细化落实。

　　

　　3.3　强化设计变更管理以批复的初步设计报告及其审批、技术审查意见进行总承包，变更审批程序需按照行业主管部门的有关变更程序规定进行，除建设规模、标准等重大变更因素外，原则上不因变更调整EPC 总承包合同价格。

　　

　　3.4　实行固定总价包干计价模式进行结算采用固定总价合同，以经市财政局审核批复的概算评审结果作为结算依据，补充合同价实行总价包干，合同结算价以财政部门最终评审结果为准。形成由市发改部门审核投资估算，市水务局、财政局负责事中审查批复概算，市财政局负责详细结算评审的收尾的格局，可实现设计施工总承包项目的投资控制目标。

　　

　　4　结语总而言之，实行工程总承包是推动我国工程建设发展的必然选择。项目建设单位应充分利用好业主权利，进行资源合理优化配置，投资管控方面更要将拟建项目投资额控制在计划范围之内。目前投资控制方面的研究主要是将建设项目划分为独立阶段、定性分析，从系统角度定量分析投资管控，依然是实现项目建设业主投资效益的关键。

　　

　　参考文献：[1] 华宏彬.EP C总承包模式下业主方工程建设管理[J].理论实践,[2] 丑凯.谈EPC总承包模式下业主的管理策略[J].上海建设科技,